La función de compliance en blockchain, criptoactivos y la nueva economía digital

Dra. Almudena de la Mata Muñoz
CEO de Blockchain Intelligence y Blockchain Intelligence Law Institute.
Académica correspondiente de la Real Academia de Jurisprudencia y Legislación.
Directora de las Certificaciones Experto/a Legal y Compliance en Blockchain, Criptoactivos y Metaversos

Revista AEAEC Nº 14: Enero 2023

1. BLOCKCHAIN EN COMPLIANCE HOY

1.1. El doble impacto de Blockchain sobre la función de compliance

La función de compliance se está viendo fuertemente afectada por la tecnología Blockchain. Este impacto se manifiesta en dos vertientes muy diferentes. Por un lado, Blockchain ha creado una nueva operativa económica y social, así como la generación de nuevos activos digitales (criptoactivos, criptomonedas, NFTS…) y nuevos espacios de contratación como los metaversos, que deben cumplir con la normativa aplicable y ser objeto de control por las unidades de compliance.

Por otra parte, Blockchain ofrece herramientas muy valiosas para el ejercicio de la propia función de compliance. Se trata de una tecnología óptima para la gestión fiable de registros y bases de datos, así como para mejorar la trazabilidad y auditabilidad de acciones y procesos que ayudan a la identificación de incumplimientos y definición de responsabilidades. Blockchain también habilita el desarrollo de procesos multiparte, sobre la base de confianza descentralizada y la automatización de procesos vía Smart contracts y tokenización. De esta forma se favorece la implicación de diversas unidades de negocio en los procesos de cumplimiento.

Además, esta tecnología permite la creación de incentivos para favorecer internamente el cumplimiento tanto de normativa como de políticas internas o canales de denuncia (whistle blowing) a través de sistemas de tokenización.